新昌縣城南鄉黨委原書記夏六均、鄉長陳維凱任期經濟責任審計及城南鄉人民政府2023年財政收支審計發現問題整改結果的公告
發布時間：2024-12-27 12:57
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信息來源：城南鄉
2024年，新昌縣審計局依照相關規定對我單位開展新昌縣城南鄉黨委原書記夏六均、鄉長陳維凱任期經濟責任審計及城南鄉人民政府2023年財政收支審計，并出具了《新昌縣城南鄉黨委原書記夏六均、鄉長陳維凱任期經濟責任審計報告》（新委審辦報[2024]2號）和《城南鄉人民政府2023年財政收支審計》（新審報[2024]4號）。根據審計整改工作要求，針對報告反映的問題，我單位已根據審計意見和建議，采取了整改措施，現將審計整改結果公告如下：
一、新昌縣城南鄉黨委原書記夏六均、鄉長陳維凱任期經濟責任審計查明問題的整改情況：
（一）關于集體決策不規范的問題
1.?4筆大額支出未經集體決策。城南鄉已組織人員集中學習《城南鄉“三重一大”事項實施制度》,強調行政日常公用經費、專項經費一次性3萬元以上的開支事項必須經黨政聯席會議集體討論通過方可支出。
（二）關于未落實過緊日子要求，采購非必要的服務和設備的問題
1.以購買服務形式違規用工。城南鄉已組織人員集中學習《關于強化預算約束落實黨政機關習慣過緊日子要求的工作方案》，今后將規范用工方式，避免發生以購買服務形式違規用工的情況。
（三）關于項目管理不規范的問題
1.未嚴格按合同開展考核，并多支付考核費用。城南鄉已將多支付的季度考核獎費用全部收回。
2.臨時保潔工作監管不到位。一是個別路段日常保潔未納入集鎮保潔項目統一招標。相關業務線已制定《城南鄉集鎮三條主道及河道保潔考核細則》，并按照合同約定每月定期開展保潔考核打分。
3.臨時保潔工作監管不到位。二是經辦環節缺少監管。城南鄉已召開黨政聯席會議集中學習《行政事業單位內部控制規范》（財會〔2012〕21號），強調單位建立與實施內部控制，應當制衡性原則，在單位內部的部門管理、職責分工、業務流程等方面形成相互制約和相互監督。
4.臨時保潔工作監管不到位。三是拆分工作規避集體決策。城南鄉已召開黨委會集中學習《城南鄉“三重一大”事項實施制度》，強調要規范集體決策制度，今后避免出現因拆分工作而規避集體決策的情況。
5.臨時保潔工作監管不到位。四是兩份協議服務范圍和時間重疊，資金多支付。城南鄉已將多支付垃圾分類收集費用全部收回。
6.項目資金違規支付給非中標單位。城南鄉人民政府已與中標單位簽訂相關補充協議，已組織人員集中學習《中華人民共和國招標投標法》，強調不得將招投標項目資金違規支付給非中標單位，今后將規范招標投標活動。
（四）關于財政財務管理不規范的問題
1.交通安全宣傳站設備閑置。城南鄉已建立交通安全宣傳站活動記錄臺賬，今后將提高交通安全宣傳站使用效率。
2.未及時收回代償款。城南鄉已聯系相關單位及時繳入代償款，目前相關單位已全部繳回代償款。
3.以擔任法人名義在預算資金外違規列支編外人員勞務費。相關編外人員已繳回違規發放勞務費。
4.承包款未及時收取。相關承包款已全部上繳，今后將及時收繳承包款。
5.未及時收取房租。相關房租已全部上繳，今后將及時收繳房租。
（五）關于新昌縣城南鄉集體資產經營公司財務管理混亂的問題
1.人員交接不規范，銀行存折遺失。相關資料已完成移交，銀行存折已經補辦。
2.未及時進行財務核算。城南鄉已完成新昌縣城南鄉集體資產經營公司憑證編制工作。
（六）關于工程項目現場實施不規范的問題
1.工程在開工報告前施工。已制定《城南鄉建設項目管理辦法》，對工程設計、招投標、工程監管、工程決算審計等內容進行規定。今后將規范工程項目，嚴格按照依照程序進行項目建設。
（七）關于項目后期管理不規范的問題
1.2個項目履約保證金退還不及時。城南鄉已組織人員開展合法性審查及合同履行規范培訓。制定《城南鄉合同管理制度》，對合同簽訂、合同履約等合同管理內容進行規定，今后將加強對項目履約保證金退還的時效性。
二、城南鄉人民政府2023年財政收支審計查明問題的整改情況：
（一）關于預算管理不規范的問題
1.年初預算安排未經集體決策。城南鄉已召開黨政聯席會議，全體領導班子成員參加，集體討論決策《2025年全口徑預算相關事宜》，對2025年全口徑預算相關經費進行討論并在會上全體通過該事項決議。
2.預算編制不完整，未編制相應政府采購預算。城南鄉已制定《城南鄉政府采購管理制度》，該制度對政府采購范圍、采購程序及采購資金管理進行規定。城南鄉已組織人員集中學習《新昌縣政府采購實施辦法》，今后將加強政府采購規范，及時將財政年度政府采購項目及資金預算編制在下一年度部門預算中。
3.預算編制不完整，未編制相應政府購買服務預算。城南鄉已制定《城南鄉政府采購管理制度》，該制度對政府購買服務預算編制進行了規定。城南鄉已組織人員集中學習《浙江省政府購買服務預算管理辦法》，今后將加強購買服務預算管理，在編制下一年度部門預算時，同步編制政府購買服務預算，明確服務事項、受益對象、購買方式、服務標準等，并在預算編制系統內完整地反映政府購買服務項目情況。
4.50個項目預算執行率低于50%。城南鄉已組織人員集中學習《中華人民共和國預算法實施條例》，今后將加強預算項目管理，規范項目執行，及時完成資金撥付，提高我鄉預算執行率。
（二）關于固定資產管理不規范的問題
1.固定資產無定期盤點記錄。城南鄉已完成2024年度固定資產盤點。
2.固定資產賬實不符。城南鄉已找回盤虧的固定資產，并將盤盈的固定資產在資產系統上登記入賬。
3.固定資產未登記入賬。城南鄉已完成相關固定資產的登記入賬工作。
4.資產管理人員交接不規范。城南鄉已完成原固定資產管理員與現固定資產管理員的固定資產交接工作；已制定《城南鄉固定資產管理辦法》，對固定資產的日常管理、增添或報廢、固定資產管理員等管理辦法進行規定，今后將加強固定資產管理及管理人員的交接規范。
（三）關于鄉鎮食堂管理不規范的問題
1.未單獨建賬核算。城南鄉已建立《新昌縣城南鄉人民政府食堂》賬套。
2.合同履行不到位。城南鄉已將合同相關款項全部支付到位。已制定《城南鄉合同管理制度》，對合同簽訂、合同履約等合同管理內容進行規定，今后將加強履行合同的規范；城南鄉已組織人員開展合法性審查及合同履行規范培訓。
三、其他需要公告的內容
關于審計報告中提出的“租用非必要霧化設備用于提高辦公條件、工程簽證單內容不實、工程驗收不嚴格、3個項目造價結算審計不及時”等四個問題目前正在整改中。
新昌縣城南鄉人民政府? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??
2024年12月27日? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
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