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（2023年12月11日公告）?

根據《中華人民共和國審計法》的規定，新昌縣審計局成立審計組，自2023年4月6日至5月30日，對新昌縣南巖路過江暢通工程自立項至2023年2月底的預算執行情況進行了審計。現將審計結果公告如下：

一、基本情況及評價

新昌縣南巖路過江暢通工程由新昌縣工業區發展有限公司負責建設（原建設單位為新昌縣七星新區發展有限公司）。2020年7月5日經縣發展和改革局批準項目初步設計。該工程西起泰坦大道，東至孝行路，路線全長約1091.085米，標準段紅線寬40米，下穿段紅線寬45.3－48.55米，主要建設內容包括道路、隧道、管線、照明、交通工及綠化工程等。該工程于2020年7月9日開工，2022年12月5日竣工。工程質量合格，并已投入使用。該項目初步設計批復概算總投資為32674.32萬元。截至2023年2月底，賬面反映累計支出19065.69萬元，占概算總投資的58.35%。

審計結果表明，建設單位對該項目按規定程序報批了項目初步設計，實行了招投標制、合同管理制、監理制。項目有關的招標文件、合同及會計資料基本完整，但也存在基本建設程序不到位、合同條款執行不到位、工程質量管理不規范、工程投資控制欠嚴謹、建設資金管理不規范等問題。

二、審計查明的主要問題

（一）未辦理施工許可證。

（二）合同條款執行方面。一是總承包單位未按約定時間出具設計文件；二是工程預算未按合同約定報財政審價中心審核；三是未對施工相關人員不到位情況作出處理。

（三）工程質量管理方面。一是監理人員管理不符合規定；二是工程材料、機械等進場報驗程序不到位；三是部分工程內容未按圖施工，驗收不到位。

（四）工程投資控制方面。一是概算編制較粗糙；二是編制的預算金額超概算；三是工程變更計價不合規；四是預算審核不嚴謹。

（五）建設項目資金管理方面。

1.財務核算不規范。一是未按規定明細科目核算。二是借款利息未及時計提。

2.未按規定設置農民工工資專戶、撥付農民工工資。

3.項目實施和大額資金支付未經集體決策。

三、審計發現問題的整改情況

對審計發現的問題，被審計單位已按照審計意見建議全部整改落實。?

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???????????????????????????新昌縣審計局

?????????????????????????2023年12月11日